声扬集团附属订立认沽期权契据  第1张

声扬集团(08163)发布公告,于2022年6月13日,买方Benefit Palace Limited(公司直接全资附属公司)就收购事项与卖方订立买卖协议。根据买卖协议,该公司有条件同意收购,而各卖方有条件同意出售待售股份(即目标公司NOIZChain Limited全部已发行股本),代价为1400万港元。该公司会于完成交易后,按发行价每股代价股份约0.21港元配发及发行合共6666.67万股代价股份予卖方,借此结付代价。

根据买卖协议,于完成交易时,各卖方不可撤回及无条件地授予买方认沽期权,据此,倘目标公司根据香港财务报告准则制备截至2023年12月31日止年度的经审核综合财务报表显示,其于截至2023年12月31日止年度取得经审核综合负经营活动现金流量,买方有权要求卖方回购买方持有的所有(而非部分)待售股份。

根据2023经审核综合财务报表,目标公司于截至2023年12月31日止年度取得最低限度正经营活动现金流量,因此并未触发期权事件。尽管取得最低限度正现金流量,目标公司的企业环境日趋严峻,与董事会最初预期背道而驰。因此,董事会一直与卖方进行磋商,而卖方及买方均各自同意并已于2024年7月22日订立认沽期权契据。

认沽期权契据为公司提供一段较长时间以监察目标公司的业绩表现,并赋予买方权利要求卖方自买方回购待售股份,并无强制成份。因此,董事会认为,认沽期权契据符合公司及其股东的整体利益。